Бывают случаи, когда один контрагент является по отношению к предприятию и покупателем, и поставщиком. Тогда, чаще всего, такую задолженность можно зачесть, и в этой статье мы рассмотрим проведение взаимозачета в 1С Бухгалтерия 8 ред. 3.0.
Я уже рассказывала про взаимозачет в программе 1С Бухгалтерия 8, редакция 2.0 здесь, и редакция 3.0 тут.
А сегодня мы разберем порядок проведения взаимозачета в 1С Бухгалтерия 8 ред. 3.0 интерфейс «Такси».
Для проведения взаимозачета необходимо соблюдение двух требований:
- зачету подлежать только однородные требования, например, если предприятие отгрузило товар, а поставщик оказал услугу или наоборот.
- в момент проведения взаимозачета срок оплаты по договору должен наступить.
В случае если суммы взаимной задолженности не равны между собой, долг будет погашен частично. И это обязательно нужно отразить в документах по взаимозачету.
Проведение взаимозачета в программе осуществляется с помощью документа «Корректировка долга». Его можно найти в разделе «Покупки» или в разделе «Продажи», пункт «Еще». Добавляем новый документ при помощи кнопки «Создать». Выбираем вид операции в новом документе «Зачет задолженности».
Разберем проведение взаимозачета на конкретном примере.
ООО «Каравай» приобрело у ООО «Плюшка» товары на сумму 1 180 руб. включая НДС 18% и оказало ООО «Плюшка» услуги на сумму 1 770 руб. включая НДС 18%.
В созданном документе в выпадающем списке «Зачесть задолженность» можно выбрать «покупателя» или «поставщику». В нашей операции нет разницы.
Выбираем покупателя или поставщика ООО «Плюшка». Далее нажимаем на кнопку «Заполнить» и «Заполнить все задолженности остатками по взаимозачетам».
Все суммы на двух вкладках заполняются автоматически.
Однако придется сделать ручную корректировку суммы дебиторской задолженности, так как приобретение товаров осуществлялось на одну сумму и реализация услуг на другую.
Если суммы не исправить, то документ не будет проводиться.
Печатной формой документа является «Акт взаимозачета». Найти его можно в верхней части экранной формы документа «Корректировка долга».
После закрытия документ сохраняется в одноименном журнале.
Вот такой порядок проведения взаимозачета в 1С Бухгалтерия 8 ред. 3.0. Подробный разбор этой операции в программе смотрите в видео.
Ваши статьи очень полезны Спасибо.