Начиная с 1 квартала 2012 года действует обновленная декларация по единому налогу на вмененный доход, и в сегодняшней статье мы поговорим, как заполняется новая декларация по ЕНВД в 1С.
Я буду рассматривать заполнение декларации на примере гостиницы. Более подробно про показатели, которые используются при расчете налога, я рассказывала в статье «Порядок применения ЕНВД».
Для заполнения формы новая декларация по ЕНВД в 1С заходим в верхнее меню «Отчеты» и выбираем пункт «Регламентированные отчеты». Слева, в окне «Виды отчетов» выбираем нужный нам отчет: ЕНВД и указываем нужный период отчета, например, второй квартал 2012 года.
В отчете новая декларация по ЕНВД в 1С выбираем код вида предпринимательской деятельности. В нашем примере 17 «Оказание услуг по временному размещению и проживанию». Обратите внимание, что при выборе кода вида предпринимательской деятельности от одного до трех нужно также выбирать коды оказываемых услуг по ОКУН.
Далее указываем адрес места осуществления предпринимательской деятельности. И обязательно вбиваем код ОКАТО.
Базовая доходность и корректирующие коэффициенты проставляются в декларации автоматически. Нам нужно указать величину физического показателя за каждый месяц налогового периода. В нашем примере – это общая площадь помещения для временного размещения и проживание (в квадратных метрах). Налоговая база и сумма единого налога на вмененный доход исчисляется в декларации автоматически.
Если у вас несколько видов деятельности по ЕНВД, на каждый нужно заполнить отдельный раздел 2. Он формируется при помощи кнопки «Добавить».
В разделе три отчетной формы новая декларация по ЕНВД отражается общая налоговая база и сумма налога по всем ОКАТО, указанным в отчете. Далее по строке 030 мы можем указать сумму уплаченных взносов, а по строке 040 общую сумму уплаченных пособий по временной нетрудоспособности за счет работодателя за отчетный период.
По строке 050 программа сама рассчитает общую сумму по взносам и пособиям и уменьшит ее до нужного размера. Поскольку мы можем сделать уменьшение не более чем на 50% от суммы налога.
По строке 060 в отчетной форме новая декларация по ЕНВД автоматически рассчитывается общая сумма налога за отчетный период.
После заполнения второго и третьего раздела переходим в раздел 1, где указываем код ОКАТО и нажимаем на кнопку «Собрать данные» в нижней части отчета. Сумма налога заполняется в разделе 1 автоматически.
В завершении мы можем сохранить, выгрузить или распечатать нашу форму новая декларация по ЕНВД.
Дина спасибо за толковую информацию, которая есть у вас в блоге. И хотя и проживаю и работаю в Украине, все равно благодарен за профессионализм.
Я раньше заполнял Декларацию по ЕНВД в 1С, но с некоторых пор налоговая инспекция перестала принимать данные декларации, выгруженные с 1С, ссылаясь на то, что не соответствует формат выгрузки. Приходится использовать программу Налогоплательщик ЮЛ.
Действительно, всё предельно понятно. Даже для меня, не работающей с ЕНВД. Кто знает, может быть ещё мне и пригодится эта методика — жизнь богата на повороты!